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… WPK zu aktuellen Gesetzesvorhaben E-Bilanz: Finales BMF-Schreiben zur Taxonomie veröffentlicht ..............46 Entwurf eines Gesetzes zur Optimierung der Geldwäscheprävention . ..46 Vorschläge der EU-Kommission zur Reform des Abschlussprüfungsmarktes…

… L 201 vom 27.7.2012, S. 1) erfüllt hat. (4) Der Abschlussprüfer hat zu prüfen, ob die externe Kapitalverwaltungsgesellschaft ihren Verpflichtungen nach dem Geldwäschegesetz nachgekommen ist. Soweit die externe Kapitalverwaltungsgesellschaft Nebendienstleistungen nach § 20 Absatz 2 oder 3 erbringt, hat der…

… Aus der Rechtsprechung Statistische Auswertung der Wirtschaftsprüferprüfung II/2011 .............10 Berufsrecht Änderung des Geldwäschegesetzes (GwG) durch das Gesetz zur Optimierung der Geldwäscheprävention ................................................12 Status angestellter…

… ÌÌ die pauschale Verurteilung von Intermediären, also auch der steuerberatenden Berufe in Deutschland, mit der diese Berufe pauschal und undifferenziert für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verantwortlich gemacht werden. Da der TAX3-Ausschuss den Bericht bis zum Ende der Legislatur, also bis etwa März/April…

… WPK kritisiert Änderungsvorschläge des Europäischen Parlaments zum Entwurf einer 4. Geldwäscherichtlinie .....................................44 Modernisierung der Finanzaufsicht über Versicherungen ................45 Bessere Information zu…

… zahlreiche Fallbeispiele und Grafiken sowie eine CD-ROM mit allen Checklisten enthalten. WPK Magazin 2/2011 Service 51 Accounting Fraud Systeme zur Geldwäschebekämpfung in der EU Case Studies and Practical Implications Rechtsgrundlagen – Aufsichtsstrukturen – Risikomanagement Von Prof. Dr. Klaus…

…er Korruption Mit dem Referentenentwurf eines Zweiten Gesetzes zur Bekämpfung der Korruption mit Stand vom 16.9.2006 soll unter anderem der Straftatbestand der Geldwäsche gemäß § 261 StGB erweitert werden. Zum ersten Mal soll ein Antragsdelikt gemäß § 299 StGB-E (Bestechlichkeit und Bestechung im geschäftlichen…

… Prüfungen nach § 57 f GmbHG oder § 293 b AktG durchzuführen ...............................................24 Auslegungs- und Anwendungshinweise der WPK zum Geldwäschegesetz ......................................................................25 Elektronische Einreichung von Prüfungsberichten bei der BaFin…

… von Zentral-, Handels- und Gesellschaftsregistern in der Europäischen Union .........................................................26 Entwurf einer 4. Geldwäscherichtlinie – Ergebnisse des Trilogs . .................................................................................27 Analysen und Meinungen …

… Schottland, Spanien, dem Vereinigten Königreich und Zypern teilgenommen. WPK Magazin 3/2025 Schwerpunkt der Tagung war dieses Mal die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (Anti-money laundering and countering the financing of terrorism – AML). Neben Beiträgen der Mitgliedsorganisationen war…

… www.datev.de/abschlusspruefung 3 WPK Magazin 4/2004 Inhalt Aus der Arbeit der WPK Berichte zu einzelnen Gesetzesvorhaben Entwurf einer Dritten EU-Geldwäscherichtlinie. . . . . . . . . . . . . . 34 Aktuelle Themen WPK-Vorstand tagt in Brüssel. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Zur…

…liche Prüfung eignen sich die Kurzvorträge dieses Buches auch für den Einstieg in Themen, die im schriftlichen Teil der Prüfung abgefragt werden können. GwG – Geldwäschegesetz Kommentar Hrsg. von Prof. Dr. Felix Herzog Reihe: Gelbe Erläuterungsbücher, 2. Auflage, 694 S., 119 ¤, Verlag C.H.Beck, München 2014 Das Werk…

…tionen in bestimmten EU-Ländern im Rahmen der Umsetzung der AIFM-Richtlinie. Der Kommentar enthält außerdem eine Synopse und Bezüge zum KAGB-E. Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschafts­ kriminalität Hrsg. von Rüdiger Quedenfeld 3. völlig neu bearbeitete Auflage, 528 S., 78 ¤, Erich Schmidt Verlag, Berlin 2013 Bei…

…cherungsunternehmen 11 gegenüber der BaFin beziehungsweise Bundesbank ausdrücklich geregelt. Darüber hinaus besteht für alle Berufsangehörigen bei Verdacht auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung12 eine Meldepflicht gegenüber der Wirtschaftsprüferkammer.13 In allen übrigen Fällen von Gesetzesverstößen besteht die…

… der Abschlussdurchsicht der WPK für 2025.............................................................. 28 Auslegungs- und Anwendungshinweise der WPK zum Geldwäschegesetz aktualisiert............................... 29 Hinweis der Kommission für Qualitätskontrolle zur Aufsicht über die Prüfer für…

… 50 RUBRIKEN PERSONALIEN STELLUNGNAHMEN DER WPK Ausgestaltung der Aufsicht über Selbstverwaltungs­ einrichtungen nach der neuen Geldwäscherichtlinie Argumentationspapier von WPK und BStBK......................... 36 Änderung der Wertpapierinstituts-Prüfungsbe­ richtsverordnung…

… Qualitätskontrolle | Fortbildungsnachweise Registrierung als Abschlussprüfer in anderen Staaten Registrierung weiterer Nutzer Sonstige Ansprechpartner (Geldwäsche, Datenschutz usw.) Spezialkenntnisse (auch Gutachten-/Sachverständigentätigkeit) Weitere Berufsbezeichnungen, akademische Grade und sonstige…

…ervice 51 WPK Magazin 1/2010 Auswirkungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) auf die handelsrechtlichen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung Geldwäschegesetz Kommentar Von Henrik Solmecke Hrsg. Jörg Baetge und Hans-Jürgen Kirsch Schriften zum Revisionswesen, 322 S., 59 ¤, IDW Verlag, Düsseldorf…

… Referenten WPin/StBin Evi Lang Mitglied des Vorstandes der WPK Problempunkte und Neuerungen im Bereich der Prüfung der Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen ➔ Lars Reder, BaFin, Referatsleiter GW6 Lars Reder BaFin Neuerungen im Bereich der…

… im federführenden Rechtsausschuss des Bundestages steht derzeit noch aus. Mit dem Gesetzentwurf soll erstmals ein Antragsdelikt in den Vortatenkatalog des Geldwäschestraftatbestandes (§ 261 StGB) eingefügt werden. Für Berufsangehörige wird diese Änderung bei der Beurteilung, ob eine Verdachtsanzeige im Sinne von…