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…msetzungsgesetz: WPK fordert gesetzliche Haftungsbeschränkung für alternative Verwahrstelle ............................39 Vorschlag der EU-Kommission einer 4. Geldwäscherichtlinie sieht Verschärfungen für den Berufsstand vor – WPK kritisiert unverhältnismäßige Regelungsvorschläge .…

…tionen in bestimmten EU-Ländern im Rahmen der Umsetzung der AIFM-Richtlinie. Der Kommentar enthält außerdem eine Synopse und Bezüge zum KAGB-E. Bekämpfung der Geldwäsche und Wirtschafts­ kriminalität Hrsg. von Rüdiger Quedenfeld 3. völlig neu bearbeitete Auflage, 528 S., 78 ¤, Erich Schmidt Verlag, Berlin 2013 Bei…

… zum Vorschlag für eine Richtlinie des Europäischen Parlaments und des Rates zur Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems zum Zwecke der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (KOM/2013/45/Final, 2013/0025/COD, CELEX-Nr.: 52013PC0045) Berlin, den 25. April 2013 Ansprechpartner: RA Norman…

… L 201 vom 27.7.2012, S. 1) erfüllt hat. (4) Der Abschlussprüfer hat zu prüfen, ob die externe Kapitalverwaltungsgesellschaft ihren Verpflichtungen nach dem Geldwäschegesetz nachgekommen ist. Soweit die externe Kapitalverwaltungsgesellschaft Nebendienstleistungen nach § 20 Absatz 2 oder 3 erbringt, hat der…

…e nach § 43a Absatz 4 WPO unterliegt. Bislang ist für die Ahndung von durch Mitglieder der Wirtschaftsprüferkammer begangene Ordnungswidrigkeiten nach § 17 des Geldwäschegesetzes (GwG) und § 6 der Dienstleistungs-Informationspflichten-Verordnung (DL-InfoV) keine Verwaltungsbehörde im Sinne des § 36 Absatz 1 Nummer 1…

…irmenkundenkredite sowie Prüfungen von Risikoklassifizierungsverfahren und der Steuerung des Adressenausfallrisikos. 82 Service WPK Magazin 4/2012 Handbuch Geldwäscheprävention Kapitalmarktrecht Verschleierungstechniken – Normen und Institutionen – Länderrisiken Handbuch für die Praxis Von Dr. Dirk Ehlscheid…

… im Statusfeststellungsverfahren nach § 7 a SGB IV entscheiden ...........................42 Anordnung der Wirtschaftsprüferkammer zur Bestellung eines Geldwäschebeauftragten – Erinnerung ..................................................43 Der praktische Fall Berufsaufsicht: Rüge wegen zu geringen…

…elle für das WP-Examen bei der WPK: Prüfungstermine 2012/2013 ...............................................................................................29 Geldwäschegesetz (GwG): Interne Sicherungsmaßnahmen – Anordnung der Wirtschaftsprüferkammer nach § 9 Abs. 5 Satz 2 GwG ..........................30…

… WPK zu aktuellen Gesetzesvorhaben E-Bilanz: Finales BMF-Schreiben zur Taxonomie veröffentlicht ..............46 Entwurf eines Gesetzes zur Optimierung der Geldwäscheprävention . ..46 Vorschläge der EU-Kommission zur Reform des Abschlussprüfungsmarktes…

… Aus der Rechtsprechung Statistische Auswertung der Wirtschaftsprüferprüfung II/2011 .............10 Berufsrecht Änderung des Geldwäschegesetzes (GwG) durch das Gesetz zur Optimierung der Geldwäscheprävention ................................................12 Status angestellter…

… der Gegenäußerung der Bundesregierung zur Stellungnahme des Bundesrates (BT-Drs. 17/6804, Anlage 5) zum Entwurf eines Gesetzes zur Optimierung der Geldwäscheprävention (BT-Drs. 17/6804) Berlin, den 7. Oktober 2011 Ansprechpartner: RA Norman Geithner Wirtschaftsprüferkammer Postfach 30 18 82, 10746 Berlin…

… OGAW-IV-Umsetzungsgesetz ...................................................................39 Gesetz zur Optimierung der Geldwäscheprävention ..............................40 Aus der Rechtsprechung Berufsrecht Englischsprachige Internetseiten der WPK .…

… zahlreiche Fallbeispiele und Grafiken sowie eine CD-ROM mit allen Checklisten enthalten. WPK Magazin 2/2011 Service 51 Accounting Fraud Systeme zur Geldwäschebekämpfung in der EU Case Studies and Practical Implications Rechtsgrundlagen – Aufsichtsstrukturen – Risikomanagement Von Prof. Dr. Klaus…

…widerrufen; 14. eine selbständige Prüfungsstelle einzurichten und zu unterhalten; 15. die ihr als Berufskammer gesetzlich eingeräumten Befugnisse im Rahmen der Geldwäschebekämpfung wahrzunehmen. (3) 1Die Wirtschaftsprüferkammer kann nach Anhörung der Arbeitsgemeinschaft für das wirtschaftliche Prüfungswesen eine…

… Erfassung eines Netzwerkes aufgrund der Verwendung einer gemeinsamen Marke – Möglichkeit der Widerlegung.......................44 Bekämpfung der Geldwäsche: Sitzung des Banken- und Kammernarbeitskreises des BKA.......................................................45 Der praktische Fall Berufsaufsicht:…

…ervice 51 WPK Magazin 1/2010 Auswirkungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) auf die handelsrechtlichen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung Geldwäschegesetz Kommentar Von Henrik Solmecke Hrsg. Jörg Baetge und Hans-Jürgen Kirsch Schriften zum Revisionswesen, 322 S., 59 ¤, IDW Verlag, Düsseldorf…

… im federführenden Rechtsausschuss des Bundestages steht derzeit noch aus. Mit dem Gesetzentwurf soll erstmals ein Antragsdelikt in den Vortatenkatalog des Geldwäschestraftatbestandes (§ 261 StGB) eingefügt werden. Für Berufsangehörige wird diese Änderung bei der Beurteilung, ob eine Verdachtsanzeige im Sinne von…

… bei der Prüfung von Verpackungsverwertungssystemen..............................................40 Berichte über Gesetzesvorhaben Entwurf eines Geldwäschebekämpfungsergänzungsgesetzes.......41 Referentenentwurf zur Umsetzung der…

…Februar 2009 www.wpk.de WPK Magazin MITTEILUNGEN DER WIRTSCHAFTSPRÜFERKAMMER • 1/2009 4 Transparenzbericht – Bestandsaufnahme und Gestaltungshinweise 14 Geldwäschebekämpfungsgesetz – Interne Sicherungsmaßnahmen 24 Nutzung der Erkenntnisse aus den Sonderuntersuchungen Sind Sie sicher? Ihre Berufshaftung: Fragen…

…rfassung von Abschlussprüfern aus Drittländern in Deutschland.................................................................................10 Bekämpfung der Geldwäsche: EU-Drittstaatenäquivalenzliste......11 Jour fixe der WPK „Prüfungskommission 2009 – 2013“.................11 Widerruf der Bestellung wegen nicht…